2025 해외주식 양도소득세 신고 방법 총정리!

 

 

2024년에 해외주식을 매도하여 수익을 실현하셨다면, 2025년 6월 2일까지 반드시 양도소득세 확정신고를 해야 합니다. 특히 해외주식은 국내주식과 달리 투자자 본인이 직접 신고·납부해야 하며, 신고를 누락할 경우 무신고 가산세 20%가 부과됩니다.

✅ 신고 대상

• 2024년 1월 1일 ~ 12월 31일 사이 해외주식 양도차익 발생자
• 예정신고 의무가 없는 국외주식, 해외 ETF, 리츠 포함
• 손익이 발생하지 않았더라도 기타 자산과 통산 시 신고 권장

📅 신고 기한

2025년 6월 2일(월)까지 신고 및 납부를 완료해야 하며, 마감일에는 홈택스가 자정(24시)까지 운영됩니다.

 

📌 세율 및 기본공제

• 기본 공제: 연간 양도차익 250만 원까지 면세
• 과세 대상 금액: 250만 원 초과분
• 세율: 20% + 지방세 2% → 총 22%

🧾 준비서류

• 해외주식 매매내역서
• 양도·취득가액 증빙 자료
• 환산 환율 기준표
• 보조자료 제출 시 일부 명세서 생략 가능 (증권사 발급)

💻 신고 방법

1. 홈택스 또는 손택스 전자신고

1. 홈택스 로그인
2. 세금신고 → 양도소득세 신고 → 확정신고 → 정기신고 선택
3. 해외주식 입력 → 자동 계산 → 제출

2. 서면 신고

• 신고서 작성 후 관할 세무서 방문 또는 우편 제출
• 기한: 6월 2일 18:00까지 도착해야 유효

💳 납부 방법

• 홈택스 또는 손택스에서 전자납부
• 카드로택스: www.cardrotax.kr
• 인터넷지로: www.giro.or.kr
• 은행 CD/ATM, 창구, ARS 납부 가능

✔️ 분납 제도

• 1천만 원 초과 시 분납 가능
• 분납 기한: 1차 6월 2일, 2차 8월 4일
• 2천만 원 이하: 초과분 분납 / 2천만 원 초과: 50%까지 분납 가능

📚 손익통산 및 유의사항

• 국내주식(대주주 등)과 해외주식 손익은 통산 가능
• 단, 파생상품과는 손익 통산 불가
• 해외 손실이 있는 경우에도 신고해야 향후 공제 가능
• 신고 누락 시 20% 무신고가산세 + 미납가산세(1일 0.022%) 부과

📞 문의처

• 국세청 고객센터 ☎ 126 → 1번 → 2번 (양도소득세)
• 국세청 홈택스 신고도움 자료: 홈택스 > 양도소득세 > 신고도움자료 모음

🔚 마무리

2025 해외주식 양도소득세 신고는 홈택스와 손택스의 확정신고 서비스를 통해 보다 간편하게 처리할 수 있습니다. 반드시 6월 2일까지 성실 신고를 마쳐, 불이익 없이 절세 혜택도 누리시길 바랍니다.